Pensioen voor freelancers en zelfstandigen

Als uw pensioendroom er ongeveer zo uitziet, moet u nu beginnen met sparen.

Op blote voeten in Florida, CC BY 2.0, via flickr

Dus je werkt voor jezelf: gefeliciteerd! U hebt besloten om uw eigen baas te zijn en de beslissingen te nemen die nodig zijn om uw freelancersbedrijf of eenmanszaak te behouden of te laten groeien. Je hebt het waarschijnlijk zo druk met je werk, het papierwerk, de marketing van je bedrijf en het onderhouden van je werkruimte dat je onmogelijk nog één ding zou kunnen doen. Maar er is één heel belangrijk ding dat u niet mag vergeten: pensioenplanning.

U heeft geen personeelsdienst meer die alle details van uw pensioen afhandelt. Heck, je hebt geen pensioen meer! Het is allemaal DIY vanaf hier. Gelukkig hebben zelfstandigen een aantal goede opties voor pensioenspaarrekeningen.

Soorten pensioenplannen voor zelfstandigen

Als zelfstandige (of het nu een freelancer, onafhankelijke contractant of eenmanszaak is) in de VS, heb je enkele van dezelfde opties die werknemers van grote bedrijven hebben. Sommige van deze opties, zoals winstdeling of een toegezegd-pensioenregeling, vereisen echter veel papierwerk, vergoedingen en zelfs professionele hulp. Laten we ons concentreren op plannen die u zelf kunt beginnen met een paar eenvoudige formulieren of een beetje hulp van de bank.

Voorbeelden: hoeveel u kunt besparen met elk plan

Voorbeeld 1: Marisol is een 40-jarige ervaren freelanceschrijver die een onafhankelijke contractant is. Ze heeft geen werknemers en had in 2020 een brutowinst van $ 65.000. Als we dat aansluiten op een rekenmachine voor eigen bijdragen, zien we dat haar netto inkomen uit zelfstandige activiteiten ongeveer $ 60.400 is. Ze zou deze maximale bijdragen kunnen leveren:

• SEP-IRA: $ 12.080
• EENVOUDIGE IRA: $ 13.905 ($ 13.500 + 3% werkgeversbijdrage)
• Solo 401 (k): $ 24.375 ($ 19.500 + 25% werkgeversbijdrage)

Voorbeeld 2: Harold is een 55-jarige eenmanszaak in een taxibedrijf zonder andere werknemers. Hij bracht in 2020 $ 50.000 op, voor een netto inkomen als zelfstandige van iets minder dan $ 46.500. Zijn geschatte maximale bijdragen zouden ongeveer zijn:

• SEP-IRA: $ 9.300
• EENVOUDIGE IRA: $ 16.905 ($ 13.500 + 3% werkgeversbijdrage + $ 3.000 inhaalbijdrage)
• Solo 401 (k): $ 30.875 ($ 19.500 + 25% werkgeversbijdrage + $ 6.500 aan inhaalbijdrage)

SEP-IRA

Met een SEP-IRA kunt u tot 25% van uw netto ( niet bruto) inkomen uit zelfstandige activiteiten wegzetten, tot een maximum van $ 53.000 (vanaf 2016).

• U kunt bijdragen aan zowel een SEP-IRA als een Roth IRA als u in aanmerking komt voor een Roth, of aan een door de werkgever gesponsorde 401 (k) als u nog steeds een dagtaak hebt.
• U kunt uw rekening voor de kalender op elk moment financieren totdat uw belastingen verschuldigd zijn (meestal 15 april van het volgende jaar), dus u kunt een grotere of extra bijdrage leveren als u meer geld heeft verdiend dan u dacht dat u zou doen. Omgekeerd, als u minder heeft verdiend dan gepland, kunt u uw bijdrage voor het jaar overslaan of een kleiner bedrag bijdragen.
• U kunt een SEP-IRA opzetten door een eenvoudig formulier in te vullen; uw bank of beursvennootschap kan u telefonisch door het proces leiden.

Als u de eigenaar van een klein bedrijf bent, kunt u ook een SEP-IRA gebruiken om fiscaal aftrekbare "werkgeversbijdragen" te betalen aan in aanmerking komende werknemers. U moet alle in aanmerking komende werknemers hetzelfde percentage geven, dus uw flexibiliteit is enigszins beperkt.

EENVOUDIGE IRA

Eigenaren van kleine bedrijven (met minder dan 100 werknemers) kunnen er beter aan doen om een ​​SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA in te stellen. Zoals de naam al aangeeft, is het eenvoudig te implementeren (in de eerste plaats vereist het een formulier waarmee uw financiële dienstverlener u kan helpen en een jaarlijkse kennisgeving aan werknemers) en geeft het uw werknemers een stimulans om hun eigen geld te sparen. Als werkgever bent u verplicht om de spaargelddollar van uw werknemers voor maximaal 3% te matchen of over de hele linie een bijdrage van 2% te geven.

Als u een eigen bedrijf heeft maar geen andere werknemers heeft, komt u nog steeds in aanmerking om een ​​EENVOUDIGE IRA voor uzelf te maken. Misschien wilt u dit doen als uw inkomen laag is, want hoewel de limiet voor vrijwillige uitstel van betaling in 2020 $ 13.500 is, kan dat geld oplopen tot 100% van uw compensatie. U kunt ook inhaalbijdragen tot $ 3.000 doen als u 50 jaar of ouder bent, wat u niet kunt doen in een SEP-IRA.

Een solo 401 (k) is misschien wel het perfecte pensioenplan voor een man-en-vrouw sanitairbedrijf.

MoToMo, CC BY 2.0, via flickr

Solo 401 (k)

Als u bereid bent wat meer papierwerk in te ruilen voor de mogelijkheid om meer geld bij te dragen, overweeg dan een individuele 401 (k). Als werkgever voor jezelf kun je maximaal 25% van je netto zelfstandige inkomen bijdragen, maar je kunt ook een bijdrage leveren tot maximaal $ 18.500 (in 2020) in je rol als werknemer. De twee mogen samen niet meer dan $ 57.000 bedragen, hoewel u een inhaalbijdrage van $ 6.500 mag hebben als u ouder bent dan 50. Uw echtgenoot (die voor uw bedrijf werkt) komt ook in aanmerking voor deelname. Het nadeel? Uw belastingen worden ingewikkelder, er zijn geen kant-en-klare generieke formulieren om u te helpen bij het opstarten van het plan, en u moet een jaarverslag indienen bij de IRS zodra de activa in uw plan een bepaalde drempel bereiken (momenteel $ 250.000).

Vergelijking van typen pensioenregelingen

	SEP-IRA	EENVOUDIGE IRA	Solo 401 (k)
Bijdrage limiet:	Tot 25% van het netto inkomen als zelfstandige, maar niet meer dan $ 57.000	Tot 100% van het inkomen als zelfstandige, maar niet meer dan $ 13.500	Tot $ 19.500 als werknemersbijdrage, plus tot 25% van het netto inkomen uit zelfstandige activiteiten, niet meer dan $ 57.000 samen
Moeilijkheden bij installatie en onderhoud:	heel eenvoudig: generieke formulieren beschikbaar; verder geen papierwerk	eenvoudig: generieke formulieren beschikbaar; vereiste jaarlijkse kennisgeving aan werknemers	complexer: aanzienlijke administratie en papierwerk nodig; hogere administratiekosten
Beste plan voor:	onafhankelijke aannemer of eigenaar van een zeer klein bedrijf	eigenaar van een klein bedrijf (geen extra werknemers tot 100 werknemers)	eenmanszaak en echtgenoot (indien in dienst van het bedrijf)
Inhaalbijdragen voor 50+:	niet toegestaan	$ 3.000	$ 6.500
Dekkingsvereisten voor kleine bedrijven (indien van toepassing):	werknemers die minstens 21 jaar oud zijn, 3 van de afgelopen 5 jaar in dienst zijn geweest en minstens $ 600 per jaar hebben verdiend.	werknemers die de afgelopen 2 jaar een inkomen hebben verdiend van ten minste $ 5.000 en dat waarschijnlijk dit jaar weer zullen doen	dekt alleen de bedrijfseigenaar; plan moet veranderen als andere werknemers dan de echtgenoot worden aangenomen
Flexibiliteit:	u als werkgever kunt beslissen of u een bijdrage wilt leveren en hoeveel zonder papierwerk (alle in aanmerking komende werknemers - zelfs als u de enige bent - moeten hetzelfde percentage ontvangen)	u als werkgever kunt de werknemersbijdragen (inclusief uw eigen) van maximaal 3% van het salaris matchen of een match van 2% bijdragen aan alle in aanmerking komende werknemers; Als u het percentage of de soort premie wilt wijzigen, moet u dit schriftelijk doen voordat u de wijziging doorvoert	u als werkgever kunt het percentage van de match van het bedrijf wijzigen, en u als werknemer kunt uw bijdrage wijzigen, maar beide vereisen papierwerk

Berg uw centen vandaag op, en u zult morgen dollars hebben (of 20 jaar later).

penywise, morgueFile gratis licentie, via morgueFile

Begin vandaag met sparen voor pensioen

Wacht niet langer! Kies het abonnement dat bij u past en ga zo snel mogelijk aan de slag. Vanwege de magie van samengestelde rente, hoe jonger je bent wanneer je begint, hoe minder je uit je salaris hoeft te halen om je doel te bereiken. Zelfs als u helemaal nieuw bent in het freelanceleven of als uw bedrijf nog maar net in aanmerking komt, open dan een plan en begin met bijdragen. Het wordt een gewoonte, je ziet belastingvoordelen en je krijgt een nestei dat je anders niet had gehad.

De IRS kan u helpen met pensioenplanning