Belastingontwijking of belastingontduiking: welke is legaal?

Als je buiten de regels speelt, kan belastingontduiking je in de gevangenis belanden.

De retoriek begrijpen

We horen vaak over mensen die 'geen belasting betalen' of 'geen eerlijk deel van de belasting betalen'. Zeer rijke mensen betalen naar verluidt lagere belastingen dan hun secretaresses. Is echt of retoriek? Rekken, verdraaien en verfraaien beide kanten de feiten om aan hun behoeften en agenda's te voldoen?

Is binnen de regels spelen belastingontduiking en 'niet je billijk aandeel betalen'? Ontduikt iedereen die zijn belastingaanslagen verlaagt belasting of gebruikt hij gewoon effectieve belastingplanning? Is het verlagen van uw belastingaanslag illegaal of iets dat zelfs de IRS verwacht? Sommige belastingbetalers zullen er alles aan doen om belasting te vermijden. Wat is het verschil tussen belastingontwijking en belastingontduiking?

'Belastingontwijking' versus 'belastingontduiking'

De ene is legaal, de andere is illegaal. De ene kan u een lagere belastingaanslag en een grotere belastingteruggave opleveren, de andere kan u rente, boetes, boetes en zelfs gevangenisstraf kosten. Wat is wat?

Belastingontwijking maakt gebruik van de federale belastingwetten in uw voordeel. U mag de wetten gebruiken om WETTELIJK het bedrag aan belasting dat u moet betalen te verlagen. Zelfs het Amerikaanse Hooggerechtshof heeft erkend dat "het wettelijke recht van een individu om het bedrag van wat anders zijn belastingen zouden zijn te verlagen of deze helemaal te vermijden, door middelen die de wet het toelaat, niet kan worden betwijfeld".

Belastingontduiking houdt een opzettelijke poging in om inkomsten of andere financiële informatie te verbergen of verkeerd voor te stellen met als enig doel uw belastingverplichting te verminderen of op te heffen. Belastingontduiking door onderrapportage of het niet rapporteren van inkomsten of winst, en / of te hoge aftrekposten is ILLEGAAL. Belastingontduiking kan leiden tot boetes en rente over de verschuldigde belasting. In sommige gevallen kan dit leiden tot boetes en zelfs opsluiting.

De regels van het spel

Net als in de sport zijn er regels met betrekking tot federale inkomstenbelastingen. Voor federale inkomstenbelastingen staan de basisregels van het spel in IRS-publicatie 17, "Uw federale inkomstenbelasting voor individuen". Liefkozend bekend als Pub 17 voor degenen in de belastingsector.

Net als het NFL Rule Book voor voetbal, legt Pub 17 in detail uit wat is toegestaan, verwacht en niet toegestaan bij het indienen van uw individuele federale aangifte inkomstenbelasting. Hoewel er grijze gebieden zijn, volgt u over het algemeen de regels en komt het wel goed. Een goede financiële planning en belastingstrategie zouden uw financiële zaken regelen om uw belastingaanslag legaal te minimaliseren.

In het voetbal lijken het opzettelijk nemen van een penalty, het weigeren van een penalty, punteren op de derde plaats of stoppen voor de doellijn geen goede strategieën als je het spel wilt winnen. Maar al deze strategieën zijn gebruikt, sommige vaker dan andere, met de bedoeling een team te helpen het spel te winnen. Deze strategieën worden niet gebruikt omdat het ene team een 'aardige vent' wil zijn of medelijden heeft met het andere team. Hetzelfde kan gezegd worden voor belastingen.

In vergelijking met voetbal zijn de belastingregels complexer. Het is verstandig om de belastingwetten en -regels in uw voordeel te gebruiken om uw belastingplicht tot een minimum te beperken. Aftrek nemen, een krediet gebruiken, een belastingstrategie creëren, is niet het systeem gokken, het IS het systeem. Zelfs de IRS en het Hooggerechtshof zijn het daarmee eens.

Legaal versus illegaal

Dus, wat is legaal en wat is illegaal?

Geen hoog belastingtarief betalen: voor een inkomen uit arbeid geldt: hoe meer geld u verdient, hoe hoger uw marginale belastingtarief. Dividendinkomsten en vermogenswinsten worden belast tegen een lager belastingtarief dan inkomen uit arbeid. Als het grootste deel van uw inkomen uit beleggingen komt, is uw inkomstenbelastingverplichting lager dan wanneer u hetzelfde inkomen zou verdienen met werken. Dat klinkt misschien wel of niet eerlijk, maar het is legaal. Het is de manier waarop de belastingcode is geschreven.
Uw belastingen verlagen door een krediet, vrijstelling of aftrek te nemen: het is legaal om een vrijstelling, onroerendgoedbelasting, hypotheekrente of liefdadigheidsaftrek te accepteren. Het opnemen van het verdiende inkomenskrediet, het belastingkrediet voor kinderen of een krediet voor studiekosten is ook legaal. Profiteren van een of meer van deze voordelen is niet alleen legaal, het is ook verstandig. Inhoudingen maken, vrijstellingen claimen waar u geen recht op hebt en informatie vervalsen om een belastingvermindering te krijgen, zijn allemaal illegaal.
Geen inkomsten rapporteren: uw belastbaar inkomen verlagen door uw inkomsten voor contant geld geheel of gedeeltelijk niet te rapporteren, niet al uw inkomsten uit fooien te rapporteren, geen inkomsten te rapporteren wanneer u in contanten wordt betaald voor een dienst, of gewoon een 1099 niet op te nemen of W-2 op uw aangifte inkomstenbelasting zijn allemaal illegaal. Het niet melden van een W-2 of 1099 is gewoon dom. De overheid is al op de hoogte van deze inkomsten.

Het gebruik van de belastingwetten om uw inkomstenbelasting te verminderen, Belastingontwijking, is legaal en kan resulteren in een grotere belastingteruggave.

We spelen allemaal het spel

Rijk, arm of middenin, we profiteren van de regels wanneer we onze belastingaangifte indienen. We zouden gek zijn om het niet te doen.

Ja, bepaalde vermogende individuen betalen een laag effectief belastingtarief omdat het grootste deel van hun inkomen wordt belast tegen de lagere tarieven voor vermogenswinst en dividenden. Dat maakt het niet illegaal. Ze volgen gewoon de regels.

Belastingbetalers uit de middenklasse gebruiken vaak gespecificeerde aftrekkingen en tegoeden om hun inkomstenbelasting of zelfs hun effectieve belastingtarief te verlagen. Dit is niet verkeerd. Ze volgen gewoon de regels.

Werknemers met een lager inkomen komen vaak in aanmerking voor belastingverminderingen voor kinderen en verdiende inkomenskredieten. Deze tegoeden kunnen resulteren in een terugbetaling die groter is dan het totale bedrag aan ingehouden federale inkomstenbelasting. Niets is hier mis of illegaal. Ze volgen gewoon de regels.

Al deze belastingbetalers dienen hun aangifte in en volgen de regels. Ze doen wat legaal is. Ze zijn toegestaan, zelfs aangemoedigd, door de huidige belastingwet.

Het komt neer op.

Als er een probleem is? Hoe lossen we het op? Een ding is duidelijk: de belastingcode is te ingewikkeld. Wetten worden aangenomen om een bepaalde groep te helpen, gedrag aan te moedigen en zelfs om politieke supporters te belonen. Elke aftrek, creditering en wijziging van belastingtarieven wordt met een bepaald doel in de wet omgezet, maar het lijkt niet het doel te zijn om inkomsten te genereren voor de federale overheid.

Als er een probleem is met de regels, moeten ze worden gewijzigd. Totdat het Congres de belastingwet wijzigt, ingewikkelde inhoudingen en tegoeden elimineert en anderszins de tariefstructuur vereenvoudigt, zullen belastingbetalers gebruik blijven maken van alle middelen die binnen de wet beschikbaar zijn om hun belastingplicht te verlagen. Zoals ze zouden moeten.

Disclaimer:

Alle informatie over federale belastingen of belastingplanning die hierboven wordt verstrekt of die aan dit artikel is gekoppeld, is niet bedoeld om specifiek te zijn voor een bepaalde persoon of situatie. Iedereen die deze informatie wenst toe te passen, dient deze eerst te bespreken met een accountant of fiscalist om te bepalen of het passend is of hoe het specifiek van toepassing is op hun unieke situatie.