Inhoudsopgave:
- Gepensioneerden kunnen eigenlijk inkomstenbelasting moeten betalen over sociale uitkeringen
- Om te schatten of een deel van uw socialezekerheidsuitkering belastbaar kan zijn:
- Bespaar uzelf een belastingaanslag op belastingtijdstip
Door de socialezekerheidsadministratie, via Wikimedia Commons
Gepensioneerden kunnen eigenlijk inkomstenbelasting moeten betalen over sociale uitkeringen
Als belastingbereider heb ik meer dan één belastingbetaler verrast (verontwaardiging?) Over het feit dat hun socialezekerheidsinkomen daadwerkelijk belastbaar zou zijn. Een echtpaar, beiden ouder dan 62 jaar en met socialezekerheidsuitkeringen, die, naast wat rente-inkomsten en een klein pensioen, beiden in deeltijd bleven werken. Ondanks het feit dat er belasting werd geheven van hun salaris en het pensioen, waarbij een deel van hun socialezekerheidsuitkering was opgenomen als belastbaar inkomen, waren ze meer dan $ 1000 verschuldigd!
De meeste gepensioneerden zijn van mening dat hun socialezekerheidsuitkering belastingvrij is. Voor het grootste deel, en voor veel gepensioneerden, is dit waar, vooral wanneer sociale zekerheid hun enige bron van inkomsten is. Deze gepensioneerden hoeven misschien niet eens een belastingaangifte in te dienen. Aanvullende inkomensbetalingen (SSI) zijn niet belastbaar.
Maar voeg een pensioen of een IRA-uitkering toe, combineer het met een belastbare of zelfs belastingvrije rente en meng wat dividenden, vermogenswinsten of verdiende inkomsten; dan kan uw socialezekerheidsuitkering, afhankelijk van uw aangiftestatus, belastbaar worden.
Het bedrag van uw socialezekerheidsuitkering dat belastbaar is, hangt af van uw totale inkomen en de status van aangifte. Tot 85% van uw socialezekerheidsuitkering mag als belastbaar inkomen worden opgenomen in uw aangifte inkomstenbelasting. Het kan niet alleen belastbaar zijn, het kan u zelfs in een hogere belastingschijf duwen!
Om te schatten of een deel van uw socialezekerheidsuitkering belastbaar kan zijn:
1. Tel al uw inkomsten bij elkaar op, inclusief verdiende inkomsten, uitkeringen uit pensioenen, 401 (k) s, IRA's, belastbare en belastingvrije rente, dividenden, vermogenswinsten, en neem ook items op die gewoonlijk uitgesloten zijn van inkomen, zoals rente op spaargeld obligaties of buitenlands inkomen.
2. Voeg bij het totaal van # 1 de helft van de totale socialezekerheidsuitkering die u (en uw echtgenoot als u een gezamenlijke aanvraag indient) hebt ontvangen (zoals vermeld op een formulier SSA-1099). Dit is uw "gecombineerd inkomen".
3. Als u zich aanmeldt als particulier en uw gecombineerde inkomen is
4. Als u MFJ (gehuwde aangifte gezamenlijk) doet en uw gezamenlijke inkomen met uw echtgenoot is
Bespaar uzelf een belastingaanslag op belastingtijdstip
Als u belasting verschuldigd bent over een deel van uw socialezekerheidsuitkering, kunt u in de belastingtijd een belastingaanslag besparen. Behalve dat er belasting is ingehouden op uw salaris, pensioen of IRA-uitkering, kunt u ook belasting laten inhouden op uw socialezekerheidsuitkering. Vul een formulier W-4V Vrijwillige inhoudingsverzoek in en dien het in bij de socialezekerheidsadministratie.
Zie IRS-publicatie 915, Social Security and Equivalent Railroad Retirement Benefits voor meer informatie.
Fiscale diversificatie kan uw belastingverplichting bij pensionering verminderen en mogelijk het deel van uw socialezekerheidsuitkering dat aan inkomstenbelasting is onderworpen, verminderen.
© 2012 Mark Shulkosky