4 Soorten vaak over het hoofd geziene belastingaftrek voor zelfstandigen

Bent u zelfstandige en vraagt ​​u zich af op wat voor soort belastingaftrek u mogelijk aanspraak kunt maken? In dit artikel leest u welke van uw zakelijke uitgaven fiscaal aftrekbaar zijn.

Sharon McCutcheon via Unsplash.com

Zelfstandig ondernemer zijn is helemaal niet eenvoudig. Er is veel moed, zelfmotivatie, creativiteit en vasthoudendheid voor nodig om een ​​bloeiend bedrijf te runnen of een succesvolle freelancer te zijn. Ik weet hoe moeilijk het is; Ik ben een van jullie. In deze moordende economie worstelen we allemaal met onze armen die uitreiken naar een verscheidenheid aan bronnen en met ons hoofd om allerlei mogelijkheden te berekenen. Ondanks al die inspanningen staat het geluk soms nog steeds niet aan onze kant. En dan is er de IRS, de Gorgon van de belastingwereld die ons voortdurend met zijn vele sluwe ogen onderzoekt.

Veel mensen worden meestal behoorlijk depressief tijdens het indienen van belastingaangiften, uit angst voor de belastinggorgon en zijn genadeloze regels. Raad eens? Het hoeft niet zo te zijn. Hieronder vindt u een lijst en een gedetailleerde bespreking van de belastingaftrek voor zelfstandigen die veel belastingbetalers misschien over het hoofd zien. Deze lijst is niet bedoeld om u aan te moedigen om valse zakelijke uitgaven te verzinnen en het systeem te bedriegen, maar het zal u eerder helpen om al uw legitieme belastingaftrekposten te verkrijgen en de belastinggorgon in de ogen te kunnen kijken en te zeggen "Ha! Je kunt me niet controleren! "

Uw zelfstandigheidsstatus bepalen

Dit zijn enkele belangrijke richtlijnen die de IRS gebruikt om te bepalen of iemand een zelfstandige of een werknemer is:

Eigen baas	Werknemer
Stelt hun eigen werkschema op	Verteld wanneer en waar te werken
Koopt en gebruikt hun eigen voorraden	Gegeven of verteld om voorraden te kopen
Adverteert hun bedrijf	Maakt geen reclame voor het bedrijf
Ontvangt geen arbeidsvoorwaarden	Arbeidsvoorwaarden worden meestal verstrekt
Betaald door een vast bedrag (er worden geen belastingen ingehouden)	Verdient een vast loon en bepaalde belastingen (medicare, sociale zekerheid en inkomstenbelastingen) worden meestal ingehouden
Betaalt alle zakelijke uitgaven (maaltijden, kilometers, werkruimte, enz.)	Betaalt geen zakelijke uitgaven of krijgt meestal een vergoeding voor zakelijke uitgaven
Ingehuurd voor een bepaald contract of project	Voor onbepaalde tijd aangenomen
Beschikbaar voor hun relevante markt	Werkt voor slechts één werkgever

1. Advertentiekosten

De meeste mensen zijn zich bewust van de aftrekbare kosten op de voor de hand liggende advertentiemedia, zoals krantenadvertenties, brochures, visitekaartjes, flyers, posters, website-hosting, enz. Er zijn echter andere vormen van marketing en promotie die indirect kunnen zijn, maar die legitiem kunnen zijn kwalificeren ook als bedrijfsadvertenties.

Vaak over het hoofd geziene belastingaftrekposten:

• Kerstkaarten
• Sponsoring van scholen
• Workshops
• Seminars

Kerstkaarten die u naar uw klanten stuurt, zijn een goed voorbeeld van indirecte reclame. Hoewel op de kaartjes niet staat 'Mijn yogastudio is de beste in Sacramento' of 'Blijf alsjeblieft naar mijn spa komen', creëren ze een positief imago voor je bedrijf en zorgen ze ook voor een betere relatie tussen jou en de klanten in de lange termijn.

Het sponsoren van het sportteam of de schoolbijeenkomst van uw kind is een andere geldige advertentie-uitgave, vooral als de naam of het logo van uw bedrijf wordt afgedrukt op de uniformen of andere producten die ze gebruiken. Zolang u een duidelijk verband tussen uw bedrijf en uw sponsoring kunt aantonen, zal de IRS het als een aftrekbare bedrijfskost beschouwen.

Last but not least is het houden van een workshop of seminar een andere slimme en legitieme manier om uw bedrijf te promoten, en daarom zijn de kosten van deze activiteiten fiscaal aftrekbaar.

Scenario 1: mevrouw Pumpkin Pie heeft een winkel voor bakbenodigdheden. Op een dag besluit ze een speciale workshop te geven over bruidstaartversiering met de producten uit haar winkel. Dit geeft blootstelling aan haar bedrijf en kan mogelijk leiden tot een toename van de verkoop; Zo kan ze de kosten van deze workshop als advertentiekosten aftrekken.

Grote uitzondering: wanneer u uw service gratis aanbiedt om uw bedrijf te promoten, kunt u de waarde van uw tijd niet aftrekken als advertentiekosten.

Scenario 2: Mr. Casper Whisperer, een waarzegster, heeft zojuist een nieuwe paranormale winkel geopend. Om potentiële klanten aan te trekken en het woord over zijn helderziendheid te verspreiden, biedt hij elke zaterdag gratis handpalmleesservice aan. Zelfs als meneer Whisperer gewoonlijk $ 100 per uur rekent voor dit soort diensten, zal hij geen $ 100 als belastingaftrek kunnen ontvangen. Adverteren met tijd en zweet is niet aftrekbaar.

2. Relatiegeschenken

Elke keer dat u een cadeau geeft aan uw klanten, potentiële klanten, werknemers of zakenrelaties, is dat een relatiegeschenk en een geldige zakelijke aftrek. Het slechte nieuws is dat het niet uitmaakt hoe duur het cadeau is of hoeveel fruitmanden u naar dezelfde klant stuurt. Volgens IRS is hier de regel:

Relatiegeschenken zijn aftrekbaar tot een maximum van $ 25, - per persoon per jaar.

U kunt een fles wijn van $ 200 kopen voor uw geliefde secretaresse, maar $ 25 is alle inhouding die u van dit relatiegeschenk krijgt. Je kunt je klant drie cadeautjes geven voor Valentijnsdag, Kerstmis en zijn verjaardag, maar toch is de maximale aftrek voor wat je aan deze speciale klant hebt uitgegeven $ 25.

Vaak gemiste belastingaftrekposten:

• Relatiegeschenken gegeven aan mensen die ook een persoonlijke relatie met u hebben
• Gerelateerde incidentele kosten

Scenario 1: de zus van meneer Harry Toothfairy is bloemist. Elke week regelt ze een prachtige vaas met rozen voor hem, om in de wachtkamer van zijn tandartspraktijk te plaatsen. Aan het eind van het jaar koopt hij een kaartje voor het concert van Justin Bieber om haar te bedanken dat ze zo lief is. Toegegeven, ze is zijn zus; zij is noch zijn cliënt, noch werknemer, en zij doet geen tandheelkundig bedrijf. Desalniettemin hebben haar bloemen ervoor gezorgd dat zijn tandheelkundige kliniek er veel aangenamer uitziet en daarom heeft ze op een bepaalde manier geholpen zijn bedrijf te koesteren. Daarom is het Justin Bieber-ticket een relatiegeschenk en heeft meneer Toothfairy recht op een belastingaftrek van $ 25.

Scenario 2: mevrouw Simone Smith stuurt een koffiemok van HubPages naar mevrouw Om Paramapoonya, simpelweg omdat ze altijd zo'n geweldige Hubber is geweest. De mok wordt mooi ingepakt en van San Francisco naar Sacramento verzonden. In dit geval kan HubPages de cadeaupapier en verzending aftrekken als incidentele kosten boven de limiet van $ 25.

Geschenken die niet tellen

• Als u gratis monsters van uw producten weggeeft aan potentiële klanten, mag u de kosten aftrekken als voorraad of voorraad, niet als relatiegeschenk.
• Als u zowel uw cliënt als zijn vrouw cadeautjes geeft, kunt u ze niet als twee relatiegeschenken rekenen. De IRS beschouwt man en vrouw als één persoon.
• Een gift of schenking aan een goed doel kwalificeert niet als een relatiegeschenk.

Uw relatiegeschenken bijhouden

Soms, wanneer u geen gegevens verstrekt voor bepaalde zakelijke uitgaven, kan de IRS u toestaan ​​om het bedrag ervan te schatten. Deze uitgaven omvatten gewoonlijk bedrijfsuitrusting, benodigdheden of alle noodzakelijke kosten die redelijk lijken te zijn gemaakt. De belastingplichtige Gorgon is echter meestal niet mild over relatiegeschenken. Tenzij u gegevens heeft om te bewijzen, gaat de IRS er waarschijnlijk van uit dat de kosten zijn uitgevonden en ontvangt u geen aftrek.

Bewaar dus de kassabonnen van alle relatiegeschenken die je hebt gekocht en schrijf ook de volgende informatie op de achterkant van elke kassabon: datum waarop het is gegeven, beschrijving van het geschenk, naam van de ontvanger, zakelijke relatie tussen jou en de ontvanger, en zakelijke redenen voor het geschenk.

De heer Harry Toothfairy zou bijvoorbeeld op de bon van het Justin Bieber-ticket schrijven:

3. Zakelijke reiskosten

Wat definieert zakenreizen?

Wanneer u niet op uw reguliere kantoor moet zijn en voor een zakelijk doel langer dan een dag op een afgelegen locatie moet blijven, is dat volgens het "IRS-woordenboek" zakenreizen. Het is NIET de afstand die het definieert, maar de tijd die u nodig heeft om weg te blijven van uw vaste bedrijfslocatie. Als u om 6 uur 's ochtends van San Francisco naar LA vliegt om een ​​zakelijk contract af te sluiten, en dezelfde dag om 13.00 uur terugvliegt, kunt u uw vluchttarief niet aftrekken als kosten voor zakenreizen, maar moet u het categoriseren als' zakelijk vervoer '. Simpel gezegd, zakenreizen omvatten ten minste één nachtrust.

Typische kosten voor zakenreizen:

• Vliegticket
• Auto verhuur
• Taxi tarief
• Bus- / metrokosten
• Verblijfkosten
• Maaltijden

Vaak over het hoofd geziene belastingaftrekposten zijn onder meer incidentele kosten die nodig zijn voor uw zakenreizen, zoals paspoortkosten, wasgoed, conciërge-tips, vergoedingen voor communicatiediensten (telefoon, fax, enz.), En kosten voor het afzonderlijk verzenden van de producten of monsters die u niet kunt meenemen. met jou in het vliegtuig.

Welke reiskosten zijn niet aftrekbaar?

Alle uitgaven die totaal onnodig zijn en geen verband houden met uw bedrijf.

Scenario 1: Terwijl zijn schilderijen in een beroemde galerie in Italië worden tentoongesteld, besluit de heer Vincent Earless een nabijgelegen operatheater te bezoeken en een paar Versace-laarzen voor zijn vrouw te kopen. Zijn reis naar Italië mag dan een echte zakenreis zijn, dit zijn persoonlijke uitgaven en dus niet aftrekbaar.

Scenario 2: mevrouw Lovie Dovie gaat naar een driedaagse zakenconferentie in Japan. Ze vraagt ​​haar man om met haar op reis te gaan omdat ze emotionele steun hard nodig heeft. Mevrouw Dovie kan het vliegticket van haar man of enige van zijn onkosten in Japan niet aftrekken, omdat hij niet haar werknemer of professionele adviseur is. Hoewel de emotionele steun van hem haar in staat zou kunnen stellen de conferentie met meer vertrouwen af ​​te handelen, vormt zijn aanwezigheid daar niet direct een zakelijk doel.

4. Uitgaven voor bedrijfsonderwijs

Het maakt niet uit of wat u leert, al dan niet vereist is door wettelijke voorschriften; als het nodig of nuttig is in uw beroep, dan zijn de kosten van uw opleiding fiscaal aftrekbaar. Uitgaven voor bedrijfsonderwijs omvatten meestal collegegeld en boeken. Maar Raad eens? Onderwijs hoeft niet altijd in een typische klas plaats te vinden.

Vaak gemiste belastingaftrekposten:

• Workshops of seminars
• Toegangsprijzen voor galerijen of musea
• Onderzoek
• Bibliotheekkosten
• Document verzamelen
• Cd's
• Dvd's
• Reiskosten in verband met uw bedrijfsopleiding

Scenario 1: mevrouw Loveleen Netgeek, eigenaar van een online winkel, moet helemaal van Reno naar San Francisco rijden om een ​​seminar over internetmarketingtrends bij te wonen. Vanwege het late rooster van het seminarie moet ze ook overnachten in een hotel. Eventuele kosten voor het bijwonen van dit seminarie (toegangsprijs, boeken, dvd's, enz.) Zijn aftrekbare uitgaven voor bedrijfsonderwijs. Ook kan ze alle kosten van verblijf, benzineverbruik en maaltijden op deze reis aftrekken als zakelijke reiskosten.

Scenario 2: de heer Romeo Montague, een dramahistoricus en auteur, schrijft een boek met de titel "Shakespeare-toneelstukken in het moderne theater". Het is voor meneer Montague onmogelijk om dit boek af te maken door gewoon op zijn bank te gaan zitten en hem door Shakespeare's geest te laten inspireren. Omdat grondig onderzoek hard nodig is, besteedt hij een fortuin aan dvd-verzamelingen, kaartjes voor het theater, toegangsprijzen voor musea en vele andere educatieve documenten. Gelukkig hoeft hij daardoor niet failliet te gaan; deze onderzoekskosten zijn fiscaal aftrekbaar.

Welke onderwijskosten zijn niet aftrekbaar?

U kunt de kosten van uw opleiding niet aftrekken als u die opleiding nodig heeft om aan de minimumvereisten van een bedrijf te voldoen of om in aanmerking te komen voor een nieuwe carrière. Met andere woorden, uw leerproces kan alleen worden gekwalificeerd als "bedrijfseducatie" als u zich al in dat vakgebied bevindt.

Bovendien kunt u soms het gevoel hebben dat bepaalde opleidingen echt een positieve impact hebben op uw bedrijf en fiscaal aftrekbaar moeten zijn, maar de IRS denkt van niet. Het komt allemaal neer op de vraag: is dergelijk cursus- of educatief materiaal fundamenteel gerelateerd aan uw bedrijf? Denk er eens over na en geef uzelf een eerlijk antwoord voordat u de IRS probeert te overtuigen om u een belastingaftrek toe te kennen.

Scenario 3: Meneer Big Wig, een haarstylist, heeft niemand om voor zijn nieuwe hond te zorgen terwijl hij aan het werk is. Het betekent dat hij Rosemary, zijn geliefde Chihuahua-puppy, naar zijn kapsalon moet brengen. Helaas blijkt Rosemary de geïncarneerde kleine duivel te zijn. Ze rommelt met zijn apparatuur en doet haar badkamerzaken waar ze maar wil. Als hij besluit haar in een kooi te houden, moet hij de hele dag naar haar gierende kreet luisteren. De kleine hond maakt hem en zijn klanten gek, dus besluit meneer Wig een hondentraining te volgen, in de hoop dat hij effectiever met zijn chihuahua kan omgaan. Het is een geweldige cursus, oké. Hij kan eindelijk Rosemary opdracht geven te stoppen met gillen en op zijn haardrogers kauwen. Hierdoor kan hij zijn bedrijf veel soepeler leiden. Kan hij de hondentraining aftrekken als uitgave voor bedrijfseducatie? Helaas niet.De cursus heeft absoluut niets te maken met haarstylingtechnieken, klantenservice-vaardigheden of salonbeheer.

10 Gemeenschappelijke belastingaftrek voor bedrijven

Home Office-inhoudingen