Pensioenrekening opties uitgelegd

Een van de meest voorkomende redenen die mensen geven voor het niet opzetten van een pensioenrekening, is de verwarring rond soorten rekeningen. Veel mensen zijn zich niet bewust van de verschillen tussen verschillende pensioenrekeningen, of hoe ze werken.

Het is begrijpelijk dat u het verschil tussen een 401 (k) en een Roth IRA niet kent, vooral als uw baan geen betrekking heeft op financiën of boekhouding. Maar pensioenplanning uitstellen is een vergissing die later in uw leven drastische gevolgen kan hebben. Het is veel beter om vroeg te leren over de verschillende opties voor pensioenrekeningen - al in de twintig.

Hoe eerder u over uw opties leert, hoe meer tijd u heeft om een ​​account aan te maken en deze te financieren.

Hoe werken pensioenrekeningen?

Er bestaat een misvatting dat pensioenrekeningen net een spaarrekening zijn waar u uw geld opslaat tot u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt - en dan krijgt u het allemaal terug. De realiteit is iets gecompliceerder. Er zijn fiscale overwegingen en andere redenen waarom het openen van een pensioenrekening de beste manier is om voor dat deel van uw leven te sparen. Er zijn ook limieten aan hoeveel u kunt bijdragen en wanneer u het geld op de rekening kunt opnemen.

Als u begint te sparen voor uw pensioen met een gewone beleggingsrekening, moet u belasting betalen elke keer dat u aandelen of obligaties verkoopt of een beleggingsfonds uitbetaalt. En als u aandelen verkoopt binnen 12 maanden nadat u ze hebt aangeschaft, kijkt u naar zeer hoge inkomstenbelastingtarieven - ergens tussen de 15 en 30 procent. Pensioenrekeningen geven u een belastingvoordeel - hetzij tijdens het proces van het toevoegen van geld aan uw rekening, hetzij wanneer u al het geld van de rekening afhaalt bij pensionering. Wanneer u het belastingvoordeel krijgt, hangt af van het type pensioenrekening dat u instelt.

De verschillende soorten pensioenrekeningen uitgelegd

401 (k)

De meeste bedrijven bieden hun werknemers een standaard 401 (k) pensioenspaarplan aan. Bijdragen aan een 401 (k) zijn fiscaal aftrekbaar en eventuele beleggingsopbrengsten op de rekening worden uitgesteld tot pensionering. Het betekent dat u een belastingvoordeel krijgt op uw 401 (k) totdat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, of dat u klaar bent om de rekening uit te laten betalen.

De 401 (k) heeft een maximale bijdrage, die voor 2018 op $ 18.500 ligt. Degenen die 50 jaar of ouder zijn, hebben de mogelijkheid om tot $ 6.500 toe te voegen als een inhaalprovisie. Wel veranderen de maximale premies elk jaar, afhankelijk van de richtlijnen van de IRS.

Werkgevers mogen de bijdrage van een werknemer tot een bepaald percentage matchen met de 401 (k). Een werkgever kan er bijvoorbeeld voor kiezen om 100% de bijdragen van een werknemer voor elk jaar te evenaren - tot 5% van hun jaarinkomen. Als de werknemer $ 60.000 per jaar verdient, voegt de werkgever $ 3.000 toe aan de 401 (k) per jaar.

Opnames van een 401 (k) kunnen beginnen wanneer het individu 59 en een half bereikt. Bij opnames vóór die leeftijd wordt een boete van 10% in rekening gebracht, samen met de belastingplicht. Het is ook mogelijk om een ​​lening af te sluiten op een 401 (k), indien toegestaan ​​door de werkgever. Het geleende bedrag is maximaal 50% van de waarde van het plan, met een maximum van $ 50.000. Elke lening tegen een 401 (k) moet binnen vijf jaar worden terugbetaald.

403 (b)

A 403 (b) speelt een rol als een persoon werkt voor een overheidsorganisatie of een non-profitorganisatie. De behandeling van de inkomstenbelasting, premielimieten, richtlijnen voor het matchen van werkgevers, opnamevereisten en leningsbepalingen zijn identiek aan een 401 (k) -plan.

Er is een speciale regel voor maximaal toegestane bijdragen (MAC) met betrekking tot de 403 (b), waarbij personen die 15 jaar of langer bij een enkele werkgever hebben gewerkt, een extra $ 3.000 kunnen toevoegen aan hun jaarlijkse contributielimiet. Maar het is aan het oordeel van de werkgever om deze extra bijdrage toe te staan, en velen zijn zich niet bewust van het bestaan ​​ervan.

De investeringsmogelijkheden zijn een beetje beperkt met de 403 (b). Met een 401 (k) is bijna elk type investeringsvehikel toegestaan. De 403 (b) is beperkt tot het selecteren van onderlinge fondsen en annuïteiten.

Als je via je werkgever een 403 (b) -plan hebt, maar je schakelt over naar een baan waar ze een 401 (k) aanbieden, dan is het mogelijk om je plan om te zetten in een 401 (k).

401k tegen Roth IRA

Solo 401 (k)

Een solo 401 (k) is bedoeld voor een bedrijfseigenaar en echtgenoot die geen werknemers heeft. Het is niet mogelijk om bij te dragen aan een solo 401 (k) als je werknemers hebt. Er zijn geen leeftijds- of inkomensbeperkingen om in te schrijven voor dit plan. De contributielimiet is vastgesteld op $ 55.000 voor 2018, met een extra $ 6.000 beschikbaar voor degenen die 50 jaar of ouder zijn.

Er is een uitzondering op het aspect geen werknemers bij dit plan: de echtgenoot van de rekeninghouder. Als uw echtgenoot een inkomen verdient met uw bedrijf, kunt u deze aan het plan toevoegen. Door een echtgenoot aan het plan toe te voegen, is het mogelijk om de jaarlijkse bijdragen aan de solo 401 (k) te verdubbelen.

Solo 401 (k) -planhouders hebben de keuze tussen een traditioneel plan of een Roth-plan. Het traditionele plan staat bijdragen vóór belastingen toe, met uitstel van belasting tot pensionering. Een Roth-plan staat bijdragen na belasting toe, maar er wordt geen belasting geïnd bij pensionering.

Vrijwel elk type investering is toegestaan ​​binnen de solo 401 (k). Planhouders kunnen hun geld beleggen in aandelen, obligaties, onderlinge fondsen, hypotheekbiljetten, onroerend goed, edele metalen en meer. Elke opname van de rekening vóór de leeftijd van 59 en een half jaar zal leiden tot strikte straffen van de IRS.

IRA

Een individuele pensioenrekening, of IRA, is een soort fiscaal gunstig investeringsvehikel dat individuen kunnen openen als ze hopen te sparen voor hun pensioen. Er zijn een paar verschillende soorten IRA's: traditioneel, Roth, SIMPLE en SEP. Investeringen die binnen een IRA kunnen worden gedaan, omvatten aandelen, obligaties, onderlinge fondsen en meer.

Zowel traditionele als Roth IRA-accounts worden geopend door individuen die hun eigen pensioenspaargeld willen opzetten. SEP en SIMPLE IRA's worden opgericht door eigenaren van kleine bedrijven of zelfstandigen.

Bijdragen aan een traditionele IRA-account zijn fiscaal aftrekbaar. U gaat geen belasting betalen over het geld dat u in uw traditionele IRA steekt, maar u moet wel belasting betalen bij pensionering. Individuele bijdragen aan een traditionele IRA mogen niet hoger zijn dan $ 5.500. Degenen die 50 jaar of ouder zijn, kunnen tot $ 6.500 bijdragen aan de rekening.

Individuen die meer dan $ 63.000 per jaar verdienen, moeten wat belasting over hun bijdragen betalen aan een traditioneel IRA-account. Degenen met een aangepast bruto-inkomen dat hoger is dan $ 73.000, moeten belasting betalen over al hun bijdragen, op voorwaarde dat hun werkgever pensioenregelingen aanbiedt. Als uw werkgever geen pensioenregelingen aanbiedt en u meer dan $ 73.000 per jaar verdient, zijn uw bijdragen fiscaal aftrekbaar.

Roth IRA

Het grote verschil tussen een traditionele en Roth IRA is dat uw bijdragen niet fiscaal aftrekbaar zijn in een Roth IRA. U betaalt belasting over al uw bijdragen aan deze rekening, ongeacht uw inkomensniveau. Maar u wordt niet belast over de opnames die u bij pensionering van de rekening doet.

Zowel traditionele IRA- als Roth IRA-accounts hebben belastingvrije rente en dividenden. U betaalt met geen van beide rekeningen belasting over het geld dat u via uw beleggingen verdient. Het verschil is dat er belasting in rekening wordt gebracht wanneer u geld toevoegt aan de rekening bij de Roth IRA. De belastingaanslag is verschuldigd op het moment van intrekking met een traditionele IRA.

SEP IRA

Een SEP, of vereenvoudigd werknemerspensioen, IRA is een pensioenrekening die handig is voor zelfstandigen en eigenaren van kleine bedrijven. Werkgevers kunnen tot 25 procent van uw jaarinkomen bijdragen, of $ 55.000, ongeacht welk bedrag lager is. Dit zijn de cijfers voor 2018, en ze veranderen elk jaar.

Het is gemakkelijker om een ​​SEP IRA op te zetten in vergelijking met een 401 (k). Als de eigenaar van een klein bedrijf werknemers heeft, moeten deze worden gedekt als ze aan specifieke vereisten voldoen. Het goede nieuws is dat eigenaren van kleine bedrijven die SEP IRA's voor hun werknemers hebben opgezet, bijdragen aan werknemersplannen mogen aftrekken van hun eigen gerapporteerde bedrijfsinkomsten. Het helpt eigenaren van kleine bedrijven om een ​​lager belastingtarief te krijgen.

Wanneer geld wordt opgenomen uit een SEP IRA, wordt het belast. De boete voor vervroegde uittreding uit de SEP IRA is 10 procent, plus reguliere inkomstenbelastingen.

Eenvoudige IRA

De SIMPLE, of Savings Incentive Match-plannen voor werknemers, IRA is een ander plan dat is ontworpen voor eigenaren van kleine bedrijven of zelfstandigen. Met een EENVOUDIGE IRA mogen werknemers bijdragen aan hun pensioenrekeningen, en het is noodzakelijk dat een werknemer die bijdragen evenaart. De pensioenbijdragen van een werkgever zijn fiscaal aftrekbaar, vergelijkbaar met hoe de SEP IRA werkt.

Met de EENVOUDIGE IRA worden bijdragen door een werkgever op twee manieren beperkt. Ze kunnen bijdragen tot drie procent van de beloning van hun werknemers matchen. Of ze kunnen een niet-selectieve bijdrage van twee procent betalen voor elke in aanmerking komende werknemer. Werknemers zijn beperkt tot $ 12.500 per jaar aan bijdragen en $ 15.500 als ze ouder zijn dan 50.

Een groot verschil tussen de SEP IRA en SIMPLE IRA is dat werkgevers geen eigen bijdragen mogen leveren met de SEP IRA. Het is bedoeld voor werkgevers om alle bijdragen te leveren. SEP IRA's zijn beter geschikt voor bedrijven waar de werknemers de meeste bijdragen betalen, terwijl de werkgever matcht met een bepaald percentage.

De boete voor vervroegde uittreding uit de EENVOUDIGE IRA is 25 procent, plus inkomstenbelasting. Deze straf treedt op wanneer opnames plaatsvinden vóór de leeftijd van 59 en een half jaar, of als opnames beginnen binnen twee jaar na aanvang van het plan. Als de EENVOUDIGE IRA meer dan twee jaar oud is, maar het individu jonger is dan 59 en een half, is de boete 10 procent plus inkomstenbelasting.

Gezondheidsspaarrekening

Een Health Savings Account, of HSA, is een fiscaal gunstige rekening die is gericht op personen die gedekt zijn door een hoogaftrekbare gezondheidsregeling. Het doel van de HSA is om deze personen te helpen sparen voor medische kosten die niet worden gedekt door hun hoogaftrekbare gezondheidsplannen.

Bijdragen aan de HSA worden geleverd door individuen en / of hun werkgevers. Er is een maximale limiet voor de bijdragen, met een individuele limiet van $ 3.450 en de gezinslimiet van $ 6.850. De minimale aftrekbare limieten veranderen ook elk jaar om in aanmerking te komen voor een HSA. Het individuele minimum is $ 1.350, en het gezinsminimum is $ 2.700. Het maximale uit eigen zak voor individuen is $ 6.650, terwijl het cijfer voor gezinnen is vastgesteld op $ 13.300.

Geld dat de HSA binnengaat, werkt op dezelfde manier als een 401 (k). Als u het plan via uw werkgever ontvangt, worden belastingvrije premies van uw salaris afgetrokken. En uw werkgever kan ook een percentage toevoegen aan deze bijdragen. Een uniek aspect van de HSA is dat iedereen kan bijdragen aan uw plan - echtgenoten, ouders, uitgebreide familie, vrienden, enz.

Samenvatting

Met zoveel opties voor pensioenrekeningen is het begrijpelijk dat mensen in de war raken wanneer ze voor het eerst nadenken over pensioenplanning. Maar veel van deze accounts zijn voor specifieke situaties en doeleinden. Als u kijkt naar het aantal pensioenrekeningen waarvoor u in aanmerking komt, zult u zien dat dit een stuk kleiner is dan deze lijst. Het is altijd verstandig om contact op te nemen met een gekwalificeerde beleggingsadviseur voor specifiek advies voor uw specifieke situatie.

Een belangrijke beslissing draait om het krijgen van een belastingvoordeel op bijdragen of opnames. Beide hebben hun voor- en nadelen, en het is aan jou om te beslissen wat het beste is voor jouw omstandigheden.

Het is ook mogelijk om meer dan één pensioenrekening te openen. U kunt bijvoorbeeld besluiten om met een Roth IRA te gaan, zelfs als u een 401 (k) van uw werkgever krijgt. Maar u moet in gedachten houden dat de belastingvoordelen in verband met de IRA kunnen veranderen, afhankelijk van uw inkomensniveaus en of u via uw werkgever een 401 (k) hebt.

Het maakt niet uit welk type rekening voor u geschikt is, begin vandaag met sparen, want uw pensioen is eerder hier dan u denkt (geloof me, ik weet het uit persoonlijke ervaring).

Referenties

"Soorten pensioenplannen"

Tyson, Eric en Bob Carlson. Persoonlijke financiën voor senioren voor dummies . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. De complete gids voor IRA's en IRA-investeringen: strategieën voor het opbouwen van rijkdom onthuld . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

Vragen

Vraag: Als ik op 55-jarige leeftijd al mijn geld van mijn 401k afhaal, hoeveel boete zou ik dan betalen?

Antwoord: Opnames van uw gekwalificeerde plan worden belast als gewoon inkomen en kunnen onderworpen zijn aan een federale belastingboete van 10% indien genomen vóór de leeftijd van 59 1/2. Als u uw werkgever hebt verlaten in of na het jaar waarin u 55 werd, bent u mogelijk niet onderworpen aan de boete van 10% voor vervroegde uittreding.

Vraag: Wanneer moet u beginnen met het opnemen van uw geld van een Roth-pensioenrekening?

Antwoord: Als u aan de vereisten voldoet, zijn gekwalificeerde uitkeringen belastingvrij.

U kunt bijdragen aan uw Roth IRA nadat u de leeftijd van 70 ½ jaar heeft bereikt.

U kunt bedragen in uw Roth IRA laten staan ​​zolang u leeft.

Deze informatie is afkomstig van de IRS-website: